AOW en erfenis: heeft een erfenis invloed op mijn AOW?
Het karakter van de AOW-uitkering
De AOW is het basispensioen van de Nederlandse overheid. Het is een verzekering, geen sociale voorziening. Dit betekent dat de uitkering niet afhankelijk is van uw inkomen of vermogen. De hoogte wordt enkel bepaald door:
- Uw opbouw: Het aantal jaren (in de 50 jaar voorafgaand aan uw AOW-leeftijd) dat u verzekerd was. Voor elk gemist jaar geldt een korting van 2%.
- Uw leefsituatie: De SVB keert een vast bedrag uit voor alleenstaanden en een lager bedrag per persoon voor gehuwden of samenwonenden.
Waar u wél rekening mee moet houden
Hoewel de AOW-uitkering zelf niet wijzigt, kan een erfenis wel aanzienlijke invloed hebben op andere financiële zaken. Het is essentieel om hierop voorbereid te zijn.
1. De AIO-aanvulling (zeer belangrijk!)
Ontvangt u naast uw AOW ook een AIO-aanvulling (Aanvullende Inkomensvoorziening Ouderen) van de SVB? Dan heeft een erfenis wél directe gevolgen. De AIO is bedoeld voor mensen met een onvolledige AOW en weinig ander inkomen of vermogen. Deze aanvulling is wél vermogensafhankelijk. Een erfenis kan uw vermogen boven de toegestane grens brengen, waardoor uw AIO-aanvulling wordt verlaagd of zelfs volledig stopt. U bent verplicht een ontvangen erfenis direct te melden bij de SVB als u een AIO-aanvulling ontvangt.
2. Toeslagen van de Belastingdienst
Een erfenis verhoogt uw geregistreerde vermogen. Veel toeslagen, zoals de zorgtoeslag en huurtoeslag, hebben een vermogensgrens. Komt uw totale vermogen (spaargeld, beleggingen én de erfenis) op 1 januari boven deze grens uit, dan vervalt uw recht op deze toeslagen voor het hele jaar.
3. Belastingen
Een erfenis kan twee soorten belasting met zich meebrengen:
- Erfbelasting: U betaalt eenmalig belasting over het bedrag dat u erft, boven een bepaalde vrijstelling. De hoogte hangt af van uw relatie tot de overledene.
- Vermogensrendementsheffing (Box 3): De waarde van de erfenis (na aftrek van de erfbelasting) telt vanaf het jaar daarop mee in uw vermogen voor de inkomstenbelasting in Box 3. Als uw totale vermogen boven de heffingsvrije grens uitkomt, betaalt u hier jaarlijks belasting over.
Samenvatting
Een erfenis heeft géén invloed op je AOW-uitkering, want de AOW is niet afhankelijk van je vermogen. Wel kan een erfenis gevolgen hebben voor aanvullende regelingen, zoals de AIO-aanvulling of toeslagen van de Belastingdienst. Ook kun je te maken krijgen met erf- en vermogensbelasting.
Heb je een erfenis ontvangen?
Neem bij vragen over je AOW of AIO-aanvulling contact op met de SVB. Voor vragen over toeslagen en belastingen kun je terecht bij de Belastingdienst of een financieel adviseur.
Veelgestelde vragen
Heeft een erfenis invloed op mijn zorgtoeslag of huurtoeslag?
Ja, zeer waarschijnlijk wel. Zorg- en huurtoeslag zijn afhankelijk van uw inkomen én uw vermogen. Een erfenis kan uw vermogen boven de vastgestelde grens brengen (de peildatum is 1 januari van elk jaar), waardoor u voor dat jaar uw recht op toeslagen kunt verliezen.
Wat gebeurt er met mijn AOW als ik ga samenwonen na een erfenis?
Het feit dat u gaat samenwonen heeft invloed, de erfenis zelf niet. Zodra u een gezamenlijke huishouding voert, past de SVB uw AOW-uitkering aan van de hoge uitkering voor een alleenstaande naar de lagere uitkering per persoon voor samenwonenden. Dit staat volledig los van de ontvangen erfenis.
Moet ik de SVB informeren over een ontvangen erfenis?
Dit hangt af van uw situatie. Ontvangt u alléén AOW? Dan hoeft u de erfenis niet te melden bij de SVB. Ontvangt u naast uw AOW ook een AIO-aanvulling? Dan bent u verplicht de erfenis direct door te geven aan de SVB. Dit is cruciaal om latere terugvorderingen te voorkomen.
